Was steckt hinter der Direktversicherung?

Die Direktversicherung können Sie sich wie eine klassische private Renten- oder Lebensversicherung „im Mantel“ Ihres Unternehmens vorstellen. Das bedeutet, dass Sie die entsprechende Police für Ihre Mitarbeiter abschließen und dabei alle Anpassungsmöglichkeiten erhalten bleiben. Ihre Angestellten entscheiden also selbst, wie viel sie in die AXA Direktversicherung einzahlen und ob sie später lieber eine einmalige Auszahlung oder eine monatliche Rente erhalten möchten.
 
Üblich ist – insbesondere wegen abgabenrechtlicher Vorteile – die sogenannte Entgeltumwandlung. Hier fließt ein Teil des Bruttogehalts nicht wie sonst üblich aufs Konto, sondern wird direkt in die gewählte bAV eingezahlt. Dadurch reduziert sich der Lohn, wodurch weniger Steuern und Sozialabgaben fällig werden. Dieses Modell kommt damit sowohl Ihnen als Unternehmer als auch Ihren Mitarbeitern zugute.
 
Übrigens: Entscheiden Sie sich zusätzlich zu einer arbeitgeberfinanzierten bAV, können Sie die für Ihre Mitarbeiter gezahlten Beiträge voll als Betriebsausgaben absetzen. Auf Angestelltenebene sind die Beiträge Sonderausgaben.

Pluspunkte der Direktversicherung

Die AXA Direktversicherung ist die wohl anpassbarste Form der betrieblichen Altersvorsorge, was vor allem an der großen Anzahl möglicher Policen liegt. Einige Pluspunkte des Modells im Überblick:

• Beide Seiten sparen Steuern und Sozialabgaben, da sich das Bruttoeinkommen vermindert.
• Sie lagern die bAV komplett aus. Damit müssen Sie weder Versorgungsansprüche in der Bilanz ausweisen noch tragen Sie das Nachfinanzierungsrisiko.
• Bei einem Arbeitgeberwechsel kann die Direktversicherung einfach mitgenommen werden.
• Kapitalwahlrecht zwischen einmaliger Auszahlung und lebenslanger Rente.